一篇文章轻松搞定《收款主任工作总结》的写作。（精选5篇）

更新日期:2025-08-17 11:12

写作核心提示：

撰写一篇关于收款主任工作总结的作文时，需要注意以下几个关键事项，以确保总结内容清晰、全面、专业且有价值：
"一、 明确总结的目的和读者对象："
"目的：" 是为了向上级汇报工作成果？为了评估个人绩效？还是为了总结经验教训，指导未来工作？明确目的有助于确定总结的侧重点和深度。 "读者：" 总结是写给谁看的？是直属上级、财务部门、公司管理层还是其他相关人员？了解读者对象有助于调整语言风格、专业术语的使用程度和内容的详略。
"二、 突出核心职责与工作内容："
"紧扣岗位职责：" 收款主任的核心职责通常包括：管理收款流程、确保资金及时回笼、处理客户付款、核对账目、管理应收账款、控制坏账风险、团队管理等。总结应围绕这些核心职责展开。 "具体化工作内容：" 避免使用空泛的词语，要具体描述做了哪些工作。例如，不要只说“管理收款流程”，而要说“制定了标准化的收款操作流程”、“优化了线上支付渠道”、“负责每日对账工作”等。
"三、 量化工作成果与数据支撑："
"用数据说话：" 工作总结最忌讳“虚”和“空”。尽可能用具体的数据来量化工作成果，例如： 收

2024财务主管工作总结推荐6篇

2024财务主管工作总结篇1

财务部在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下，以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务；真实反映公司财务状况、经营成果，为领导经营决策提供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下：

1、认真做好20xx年年终决算工作。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构，为20xx年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务部将根据公司领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。

2、多方协调及调整，科学编制20xx年财务经营预算。围绕公司年度经营目标，制定和下达年度财务预算，持续推进全面预算管理工作。

3、认真做好常规性财务工作。财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为公司的信息库。

4、认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。

5、防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。

6、积极做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。

7、有效开展成本核算，加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支，以提高公司经济效益，加强经济活动分析，提供各种数据给领导参考决策，当好领导的参谋，为公司发展出谋献策。

8、加强应收账款的管理，协助客服部做好公司的资金回款，控制好费用，有效控制应收账款的增长。

9、完善财务部各工作岗位职责。要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出计划。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

下半年工作计划：

鉴于工作中存在的问题，在下半年工作中重点放在以下几个方面进行：

一、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点

随着公司的发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财务治理参与到企业治理的方方面面，使其更加符合财务制度规定，经得起各审计、税务部门的财务检查。

二、不断学习

以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。

三、迎接国税稽查的检查

x月份，xx将按计划对公司20xx年财务工作进行审计，针对敏感问题我部门先进行自查自改，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会计信息报告精细度，保证审计工作的顺利进行。

四、完成20xx年预算初稿编制工作

根据集团历年要求，在xx月份会进行下一年度的预算初稿编制工作，根据公司的运行方式，结合生产实际，通过对公司的各项费用认真调研和测算做好初稿的编制工作。

最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成下半年度的工作，为企业的经营目标的实现做出更大的贡献！

2024财务主管工作总结篇2

不知不觉加入到xx房产这个大家庭已经一年了，时间说短不短，说长不长。但这段时间给我的感觉却是非常亲切，亲切的领导，亲切的同事，也非常的温馨，温馨的工作环境，温馨的工作气氛。过去的近一年的时间里发生的点点滴滴，更是让我时常回味，时常想念。在xxx的这段时间，不仅认识了这么多好同事，的是学到了很多东西，以前对房地产一无所知的我，现在也能多少了解一些，也能协助销售人员签定购房合同，这对我来说是很大的收获。在新的一年即将到来的美好时刻，我把自己这一年来的工作做了一个总结，有值得骄傲的工作成绩，也有不足的工作缺点，也希望通过总结，对自己有一个正确的认识，也请领导，同事对我的工作进行监督。

作为一名财务工作人员，一名出纳，我非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。

1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。

2、严格保证现金的安全，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和主任双重复核，以确保准确无误。

3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。严格遵守银行结算纪律，对拿去银行的票据做到填写无误，印鉴清晰。

4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。对业务单位交来的支票，在收到支票时，认真审核该支票的金额，日期，印鉴，然后正确填写银行进帐单。坚持做到每日序手工登记“银行存款日记帐”。

5、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票。保管好现金，收据，保险柜，印鉴，支票等。妥善保管好收付款凭证，月末准确填写好凭证交接单，及时传递到集团分管财务手里。对于这快日常工作，自我经手以来，没有出过任何差错，我想这一点应该是值得骄傲的。

6、每月编制工资报表，到月底及时汇总各部门当月考勤情况，询问x总当月工资是否有变化，然后根据其编制工资报表，编制完毕先交由金主任审核，审核无误后，交由x总签字确认。最后是在工资的发放过程中，做到认真仔细，不出差错，在这点上，我有过一点失误，虽然及时纠正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里还有一块就是和房地产业务有一定关系的工作，就是去集团给媒体及相关业务单位请款。x总刚交给我这份工作的时候，我并没有把它和业务联系在一起，只是广宣部的同事将单据及请款单填好签好字后，我便盲目的就拿到集团，一旦分管会计问到我相关问题，我便是一问三不知，只好又回来问广宣部的同事，这样既浪费了时间，又给人留下不好的印象。经过主任和广宣部同事的指导，我逐渐对房地产广宣方面有了了解，后来再去请款，也顺利了很多，也节约了很多时间。而且，我将请款这项工作用细致的表格健全，做到有据可查，也便于年终统计。

当然，一年的工作要用文字写完，肯定是不太完善，特别是做出纳，本身就是做一些日常性的事务，而且涉及到一些保密制度，所以我就总结到这里，以后工作上有有待提高的地方，请领导和同事多指导，争取在新的一年里，把工作做得更细，更完善，不出癖漏。

2024财务主管工作总结篇3

撰写人：xxx日期：20xx年x月x日

转眼间又过了一年，回顾这一年，在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，也有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，在工作中能够自觉的服从领导的安排，努力的做好财务部的各项工作，也较好地完成了各项工作，但由于财会工作繁事多、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此在工作中自己和整个财务部门仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，结合具体情况，现将全年的工作总结如下：

一、完成的主要工作以认真的工作的态度及时准确的完成各月开票、认证、记帐、结帐和账务处理工作，及时准确的填报各类月度、季度、年终账务报表、并按时向各部门报送，及时准确的完成了税务的申报与缴纳，及时且顺利的完成了今年的退税工作。以及对各类会计档案进行了分类、装订、归档。以严谨的工作态度及时准确的核签公司日常的各类支出，并进行费用明细分类。及时准确的根据公司的资金情况和经营情况进行“资金预算”并提出合理的建议，以便让上层管理者能够及时的了解公司的资金情况并采取相对应的措施。

对公司各种证件的变更及年检负责，由于公司正处于发展初期，加上经营地址的变更，导致公司的各类证件需要发生相应的变更，除了本人工作上的疏忽对部门没有及时进行变更，导致报关没能按照正常的报关程序进行，好在xx通过自己的人脉关系及时采用了其它的报关渠道才没有造成不必要的损失，在此做自我检讨，希望自己在以后的工作中能够更加严谨以杜绝类似的情况发生。除此以外其它相关部门的各类证件都做到了及时变更和顺利年检。对于上级领导交待的其它临时工作能够及时的完成。

二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。认真学习财经方面的各项规定及新的法规政策，自觉按照国家的财经政策和程序办事。始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地的工作。努力做到xx，融会贯通，理论联系实际，让自己“在工作中学习，在学习中工作”，使自身综合能力不断得到提高。

三、个人工作中存在的不足尽管自己顺利的完成了今年的各项工作任务，但在工作还是有不足之处：鉴于财会工作的繁与杂，日常忙于应付事务性的工作较多，而深入的探讨、思考、研究财务管理的办法和工作制度较少，导致在工作上广度有余，而深度不足。加之财务部门人员的不稳定，以致自己对于整个财务部没有起到很好的统领作用。

四、明年的工作构想及要点希望自己在新的一年里，逐步学习运用科学的方法，加强对本部门的管理，提高本部门的工作效率，以达到事半功倍的的效果。加强本部门的成本核算与管理，加强与各部门的工作链接，包括收汇管理，应付管理，进出仓跟进等，限度地发挥财务部门的职能。准确做好各项财务测算，为上级领导的决策提供依据。

2024财务主管工作总结篇4

各位领导、各位同事：

作为xx一名财务主管，一年多来在公司领导和各部门的支持下，经过财务全体成员的共同努力，我们全体财务人员严于律己，严格管理，在财务基础工作，全面预算管理，参与经营决策，发挥支撑服务，加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，完成了既定的目标，达到了预期效果。

履行职务情况：作为财务部总监的工作目的是组织公司财务人员认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务核算、财务监督工作，按时完成上级下达的`各项财务指标和工作任务。我的工作职责是

1、贯彻执行国家财经政策和会计制度，完成上级交办的各项任务。

2、组织做好会计核算和监督，建立健全收入稽核制度。

3、建立健全固定资产管理制度，组织资产清查工作。管好货币资金和其他流动资产，检查资金管理，确保资金安全，负责税务检查、各种审计协调工作。

4、对月报、季报、年报的真实合法性负责。作为财务总监我是这样开展工作的：元月份，正值财务决算期间，我认真总结去年的财务工作，并为xx年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类归档。督促下属财务人员完成了xx年第四季度的五金汇缴任务。认真办理了银行往来询证函。作决算报表前，对财务专用电脑进行了全面的维护、管理，对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。

5、经营活动方面产生的业务招待等相关费用，进行了严格把关。

下面就完成公司财务部部置工作及主动汇报工作情况

1、按照要求每月书面向公司财务部汇报了本单位财务工作情况。

2、对于本单位的重大问题都及时书面或电话向公司财务部汇报。

3、按要求及时完成了公司财务部部置的各项工作。

4、协调工作情况方面，我认为基本做到了这点

①、我认真遵守劳动纪律，工作出勤率为130xx%。

②、认真参与本单位的经济合同签订、定额工资分配、工资制度改革等，并提出了一些加强管理等方面的建议，取得了良好的效果。

③、在平时工作中，主动与单位相关部门协调工作，促进了财务工作及各项管理工作的正常开展。

以上就是本人一年多来所获得的一点成绩和经验，是自己主观努力的结果，也是和与我一起工作的同志们共同配合支持的结果。在这里我对多年来一直重用和支持我工作的公司领导和职工表示衷心的感谢，感谢公司领导对我工作的高度信任，才让我有了施展才华的工作平台，使我能为盈众的发展和繁荣做出一点贡献。

2024财务主管工作总结篇5

20xx年，财务部门在公司经营班子的领导下，加强预算管理，以增收节支为中心，降低公司运行成本和产品生产成本，提高产品质量，增加企业效益为目标，深入生产经营一线，认真发挥公司职能部门监督管理作用，配合各生产单位做了一些基础管理工作。现将一年的工作总结如下：

一、认真做好部门日常基础管理工作

1、切实加强了本部门职工的思想政治学习，及时准确地传达了公司决定、决策、规定等，并认真学习落实。使大家能自觉遵守公司的规章制度，处处以公司大局为重，维护了公司的利益和形象。

2、按照公司财务收支计划，做好财务收支登记工作，认真编制公司财务收支情况表。

3、加强公司预算管理工作。定期不定期地对公司财务预算（计划）执行情况，进行检查、考核，并对执行中存在的问题及时提出整改意见，按年度编制公司财务预算执行情况报告。

4、严格按照公司印鉴管理使用规定，管好、用好了财务印鉴，确保公司资金的统一调度安排使用，有效地保证了资金的安全运营，提高了资金使用效率。

5、配合财务部门一道做公司财务核算管理和税收管理工作。

6、加强自身业务知识学习，进一步提高了业务水平及工作效率和办事能力。先后参加了会计人员继续教育培训、企业所得税培训等。

二、深入生产经营工作实际，配合生产单位做了一些工作

1、按公司安排，定期不定期地到公司各单位了解生产经营及财务运营情况。在工作中以资金管理和物流管理为基础，以成本控制为核心，参与生产经营过程，并将有关情况及时与生产单位勾通。

2、积极配合协助生产单位财务部门，进一步建立和完善内控制度，特别是生产成本、费用的控制和考核，理顺基础财务管理、会计核算工作。

3、与公司其他管理部门一道，就炭素厂xx年的生产经营及财务运营现状做了认真的了解分析，为炭素厂降低经营风险，提高经济效益做了一些工作。

4、与公司其他管理部门一道，完成了硅钙厂资产租赁工作，完善了相关租赁手续，并全额回收了xx年租赁费用和材料销售款项。

三、完成领导交办的其它任务

20xx年，财务部门尽职尽责做好了本职工作，基本完成了领导交办的各项工作，工作成效是显著的。但由于自身业务能力不够强，对公司生产经营具体情况了解不够深入细致，工作还有很多地方需要提高和完善。

2024财务主管工作总结篇6

xx年年在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。

一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。

在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、自查自改、跟踪反愧及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题10余项;二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项200余项;三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料;四是针对审计组反馈的32个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。

通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。

二、财务信息化建设取得新突破。

在核算体系改革方面，以“推进财务和资产7.0系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务7.0系统的各项管理和操作程序，积极改变核算流程，30人历时一个月，完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了6.0和7.0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基??

在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计20xx年一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基??

在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现了资金的`自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。

公司财务主管年终工作总结

作为盈众一名财务主管，一年多来在公司领导和各部门的支持下，经过财务全体成员的共同努力，我们全体财务人员严于律己，严格管理，在财务基础工作，全面预算管理，参与经营决策，发挥支撑服务，加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，完成了既定的目标，达到了预期效果。

履行职务情况：作为财务部总监的工作目的是组织公司财务人员认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务核算、财务监督工作，按时完成上级下达的各项财务指标和工作任务。我的工作职责是：

1、贯彻执行国家财经政策和会计制度，完成上级交办的各项任务。

2、组织做好会计核算和监督，建立健全收入稽核制度。

3、建立健全固定资产管理制度，组织资产清查工作。管好货币资金和其他流动资产，检查资金管理，确保资金安全，负责税务检查、各种审计协调工作。

4、对月报、季报、年报的真实合法性负责。作为财务总监我是这样开展工作的：元月份，正值财务决算期间，我认真总结去年的财务工作，并为20xx年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类归档。督促下属财务人员完成了20xx年第四季度的五金汇缴任务。认真办理了银行往来询证函。作决算报表前，对财务专用电脑进行了全面的维护、管理，对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。

5、经营活动方面产生的业务招待等相关费用，进行了严格把关。

下面就完成公司财务部部置工作及主动汇报工作情况;

1、按照要求每月书面向公司财务部汇报了本单位财务工作情况;

2、对于本单位的重大问题都及时书面或电话向公司财务部汇报。

3、按要求及时完成了公司财务部部置的各项工作。

4、协调工作情况方面，我认为基本做到了这三点：

①我认真遵守劳动纪律，工作出勤率为100%。

②认真参与本单位的经济合同签订、定额工资分配、工资制度改革等，并提出了一些加强管理等方面的建议，取得了良好的效果。

③在平时工作中，主动与单位相关部门协调工作，促进了财务工作及各项管理工作的正常开展。

以上就是本人一年多来所获得的一点成绩和经验，是自己主观努力的结果，也是和与我一起工作的同志们共同配合结果。在这里我对多年来一直重用和支持我工作的公司领导和职工表示衷心的感谢，感谢公司领导对我工作的高度信任，才让我有了施展才华的工作平台，使我能为盈众的发展和繁荣做出一点贡献。

FMS财务管理系统：应收管理

笔者前面介绍了FMS财务管理系统相关逻辑结构，本篇文章继续对应收管理进行了系统的介绍，希望通过此文能够加深你对FMS财务管理系统的认识。

上一篇主要介绍了财务进销存系统的数据流与模块组成，知道了FMS系统中数据的来源并从系统结构上说明了打造一个财务系统不仅包括用户直接使用的系统，它更多的是财务数据层层流转以及数据的核对、计算及业务操作流程。

从开篇就一直说FMS是一个业务系统，现在开始逐一介绍下每个模块，与大家共同探讨学习，本篇主要介绍一下应收管理。

一、应收

先回顾下什么是应收？

应收是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

在电商系统中主要是指卖给第三方用户（C端和B端）商品或服务取得的账款；对于预付货款在财务中属于“应收”，待结算后会进行结转，具体看财务业务要求。

需要说明一下后续我们所说的应收都是指主营业务部分的。

在我接触的电商系统中的应收主要包括两部分

（1）ToC端用户订单的应收管理（无销售类合同）

主要包括C端用户的销售订单、销售退货订单；虽然目前都采用在线支付了很少有COD的支付方式了，但是用户都是通过第三方支付付款的，所以此部分涉及第三方支付平台的应收款与对账。

（2）ToB端用户订单的应收管理（有销售类合同）

大客户订单作为一种特殊销售单据，一般都是市场部与大客户签订了销售合同采用赊销的方式，根据规定账期财务进行收款并计算销售提成。

下面我们分别介绍下这两种场景。

二、ToC端订单流程

我们仍然先看一张图（如下）：

1. 订单（或其他业务单据）

这里是指关于主营业务收入的单据，一般是销售订单、补发订单、换货订单、销售退货订单等。

面对的用户如果是B2C则是指C端用户，如果是B2B则是指B端用户，本人没有参与过太多的B2B业务，所以只以B2C的为例说明。

在这里如果有赊销业务（如大客户业务），那么还应该考虑到赊销的收款方式，这也是应收账款中很重要的一部分。对于补货及换货一般应收金额是零，销售退货则会退款给用户（通过原路退回或非原路退回）

2. 支付方式

订单的支付方式是非常重要的一部分，购物流程中的支付环节是非常重要的，如用户下单后是立即支付呢，还是延迟支付（可能有事或要再确认）；如果没有立即支付，我们的订单给用户保留多久合适呢？这又涉及订单取消的环节，一般像外卖是保留15分钟，一般的B2C订单是保留30分钟。超过时间订单会自动取消，这些都应该以业务情况及用户体验而定。

随着技术和支付的便利性，现在采用货到付款（COD）的不多了，但在有些电商网站中仍然保留了货到付款的方式，主要是为了获得更好的用户体验。

采用不同的支付方式可能就会涉及多个交易公司，如支付宝、微信、银行、京东支付等等。

3. 第三方支付公司

前面说了支付方式，如果是采用在线支付则需要调用第三方支付公司的接口，这在支付流程中需要由前端系统对接（一般支付接口都会统一对接）。

对于支付的数据分为两种即收用户的款与退客户钱，此时我们的业务系统都需要详细记得交易流水号，业务单据号，支付金额、支付时间，交易公司代码等等，我们称之为支付交易流水；同时支付交易流水要与订单（业务单据）关联绑定，尤其是支付状态的回传是否及时，系统中还需要进行幂等性较验。

4. 代收款公司

对于货到付款的订单就会涉及到代收货款，一般由快递公司来协助完成。虽然是货到付款，但是采用现金支付的情况已经非常少了，快递公司都有手持，当客户签收时则利用手持POS进行收款（通过刷卡、微信或支付宝）。

虽然采用刷卡或微信、支付宝，但与第3步中的不同，此部分款项收到快递公司的账户中，我们一般会与快递公司进行月结（包括代收货款及快递费用）。

应收账款＝代收货款－快递费用

5. 开票与对账

开票是指给C端用户开具的普通发票，现在都采用电子发票了，这部分后续在税票管理中单独介绍。

应收报表是FMS进销存系统中根据单据每日生成的，应收对账是根据我们生成的数据与第三方平台进行核对的过程（上面标绿的子流程）。

三、财务应收报表及对账管理

根据上面的流程，这里涉及两部分对账即：

1. 第三方支付公司的应收对账：与支付宝、微信等第三方的对账；
2. 代收货款的应收对账：与快递公司的代收款对账（如果款没有收到我司账户）。

实质上两部分是相同的，只是如果有COD的现金收款略有不同，对于第三方支付平台的手续费与快递公司的快递费是不同的科目，在应收报表中不需要体现。

对账流程如下：

1. 应收报表

应收报表主要的字段如下：

单号、支付方式、支付金额、支付时间、交易流水号、订单类型、订单来源、下单时间。

取数逻辑：按收款或退款的支付时间来获取，也就是财务上所说的“收付实现制”或“现收现付制”。

数据来源：订单或销售退货单等、支付流水（每笔订单按支付方式记录的详细信息）。

因为每个订单可能有多种支付方式（礼品卡、现金券、积分、微信或支付宝及银行付款等），所以在应收报表生成时，与前端系统的数据紧密关联，如果相关字段数据缺失需要与负责订单、购物流程等开发组进行协调沟通。

原则：在不影响生产流程时，涉及金额的信息要尽可能记录的详细。

生成频率：这部分一般不需要实时每天零点以后系统自动生成即可。

2. 对账单

数据来源有两种：

1. 通过与第三方支付平台对接，通过接口每天定时拉取数据：需要一定的开发量，数据准确；
2. 由财务人员根据定义好的模板整理好数据，手动导入：人工处理麻烦，费时。

取数逻辑：根据接口信息按第三方的交易时间获取，具体内容要与财务业务共同确定。

生成频率：每日拉取数据，有的平台对于查询有限制，如果数据量过大要与第三方的技术支持人员进行沟通。

3. 对账

数据源有了，下面就是核对应收差异。对账结果有四种：

1. 双方数据一致，无差异；
2. 第三方公司有数据，我司无数据：一般是时间性差异；
3. 我司有数据，第三方公司无数据：一般时时间性差异；
4. 第三方公司与我司均有数据，但是金额有差异：需要查明原因进行核对。

在处理应收差异时，采用什么样的策略？

在实现的生产环境中，时间性差异是我司与第三方平台最常见的场景，所以我们不能每天的对账不能仅仅以“应收财务报表”与“对账单”相同日期的数据进行对账。

1. 确定对账的数据源，即出差差异时以哪方数据为基准进行处理；
2. 对账期间，一般每日对于有差异的数据要追溯7天前的数据进行核对，消除时间差的影响；
3. 对于是双方系统原因产生的差异，如果无法调整，则不能手动修改数据；
4. 在已经明确差异原因后，要进行手动处理，差异金额的调账由财务在账务上处理。

下图是总结的相关术语供参考：

四、ToB订单应收管理流程

这里仅以大客户订单的为例说明，但实际的业务场景是非常复杂的：

1. 销售合同管理模块

此部分是根据大客户（如果是分销企业应该是普通用户）约定，签订销售类合同，包括付款方式、付款周期、发货时间及商品的售价、折扣等信息。如果合同执行完毕则不能再创建销售订单。

此部分可以参照电商后台财务管理部分。

2. 销售发货

根据销售合同，生成销售订单，按照合同执行计划给用户发货。

对于ToB的订单可以手动创建、批量导入；每一个大客户订单创建后需要进行转单即生成大客户的销售订单，然后按ToC的订单发货流程进行。

可以通过线上企业专区入口由用户自己下单，此部分又与购物流程等相关联。一般此种场景是有特殊的商品活动或折扣的，对于FMS财务进销存系统来说只是一种数据来源。

3. 应收对账及报表

如果是采用线上企业专区等入口用户自行下单且在线支付的（微信、支付宝等），这部分的对账单不仅要体现在前面的对账报表中，也要在此处有体现。

我的理解这种订单的来源不同而已，其余的应该都相同。

在上图中，只简单标识了是否赊销，实际的业务情况中也会有预付款等付款方式。每个销售订单都会对应具体的销售用户，此时可以根据销售数据生成应收销售报表明细，提供给市场及财务部门进行应收对账。

4. 应收回款

当客户回款后，需要在系统中根据销售合同进行收款操作；对于ToB的订单可以以大客户订单的方式创建，也可以以散单的方式，所以收款便有根据大客户订单进行收款，也可以按散单逐笔收款。

收款可以是多次，待款项全部完成此期的结算完成，收款方式一般是银行汇款，当财务收到款后需要同步操作，以保证单据的收款状态一致。

总结

以上只是简单介绍了应收管理，总结一下就是一个应收报表，一个对账单，外加系统对账。对账的目的是发现问题（解决因系统BUG产生的异常），保证应收数据的准确；对于ToB订单的部分如何下单、如何收款等如果详细设计后续在供应链系统列文章单独写一下，最后感谢您的阅读！

声明：本人水平有限，书写电商财务系统系列的目的是个人的总结，文章可能结构或描述比较乱，希望看到此文章的人能够给出建议，在此感谢！

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作者：倔强的大萝卜；公众号：倔强的大萝卜

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